スモールビジネスオーナー向けの新しいmyRAガイド

米国財務省は、中小企業の所有者が彼ら自身の従業員と彼ら自身のために退職計画を提供することを可能にするであろうと言う解決策を明らかにしました。

新しいmyRA、My Retirement Accountは、退職者に対する米国政府の懸念から促されました。政策立案者たちは、残念ながらアメリカ人の大多数が厳しい退職に直面することに気づいた。

バラク・オバマ大統領が計画の概要を述べたときに言ったように、「それは人々が巣の卵を造ることを奨励する新しい貯蓄債券です。 MyRAはあなたが入れたものを失う危険性なしでまともなリターンを保証します。」

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現在の統計によると、労働者の40％近くが、雇用主が後援する退職金制度を利用できません。退職に備えてすぐに利用できる選択肢がなければ、個人や中小企業の所有者には、生活費を下回る社会保障給付またはまったく収入がないままになります。米国の退職者の生活は不確実性に満ちており、ほとんどの場合、退職年齢を超えて労働力にとどまることになります。

SBA（米国中小企業管理局）によると、小規模組織が従業員に退職プランを提供しない理由の1つは、退職プランの設定と実行に関連するコストです。また、退職金制度が提供されたときに退職金制度に参加しない従業員は、参加しない理由として要件と拠出限度額を挙げています。

過去には、会社が後援する退職金制度は、管理能力と従業員の両方が彼らの設立を正当化することを正当化する能力を持っていた大企業に限られていました。

中小企業は、企業が後援する退職年金計画に関連する管理費が彼らに従業員にこの重要な形態の支援を提供することを妨げているという括弧内に入りました。

中小企業の所有者にとってのmyRAの利点

シンプルさが新しいmyRAの基盤です。中小企業は、関連するコストや管理要件なしに、各従業員のmyRAアカウントを確立できます。財務省は、口座の開設および継続的な維持に関連するすべての費用を負担します。

事業主のための唯一の要件は、定期的な自動引き出しと入金を設定することです。金額は、myRAアカウントへの従業員の割り当てられた貢献に従って管理されます。

Small Business、Inc.のBig Ideas担当プレジデントであるBarbara Weltmanは、Small Business Trendsとのインタビューで、新プランの税務上の利点は雇用主による現金支出を伴わないことであることを説明しました。 Weltman氏によると、これにより、会社の資金を使用して退職プランを提供することに伴う複雑さが解消されます。

過去のもう一つの大きな抑止力は、企業が従業員の退職金に見合うことが期待されていたことです。 MyRAはそのような財政的貢献の必要性を排除します。そのため、企業が退職金を買う余裕があるかどうかを判断するためにかつて受けていた費用対効果の分析は、もはや必要ありません。

myRAを使用した意思決定プロセスでは、中小企業のオーナーからの意見は必要ありません。雇用主は、投資オプション、投資金額または適格性について従業員を選択または助言する必要はありません。

ほとんどの従業員はmyRAの対象となります。所得資格は、一人の個人で年間131,000ドル未満、夫婦で193,000ドル未満です。中小企業の従業員の大多数はその範疇に入り、利用可能な投資オプションは1つしかないため、管理を単純化することはできません。

ゼロコストに加えて、米国政府は、関連するすべての管理上および通信上の要件を処理します。従業員への情報提供および指導を目的としたすべてのmyRA資料は、財務省によって作成され、事業主に提供されます。

会社の運営に財政的または管理的負担をかけずに、中小企業はmyRAを利点と見なす可能性があります。彼らの従業員に通常大企業に関連する退職金制度を提供することができることは彼らに従業員の忠誠心に関して追加のインセンティブを与えるでしょう。

myRAは基本的にあらゆる規模の企業向けに設計されていますが、その規制の力学は中小企業、特に100人以下の従業員を持つ企業に最適です。

従業員へのmyRAの利点

やはり単純さがmyRA計画の中核をなすものであり、セットアップと保守の容易さは労働者にも当てはまります。従業員は不必要な面倒なしに彼らの退職金口座を迅速に確立することができます。

従業員は、口座を設定するための投資金額と経常的な拠出金を完全に管理しています。 myRAはわずか25ドルで設立することができ、定期的な預金は1回の支払いにつき5ドルという低い分割払いで任意の予算に合うように調整することができます。

従来の退職金勘定では、従業員だけでなく雇用主も、さまざまな投資商品のオプション、利点、およびリスクについて話し合う必要がありました。従業員側では、HRスタッフは投資信託や株式などの投資の選択肢を説明するよう求められていました。決定が行われた後は、従業員に情報を提供しながら、アカウントを管理し、必要な変更を加えるためにさらなる管理が必要でした。

事務処理の量と退職プランの管理に必要な工数は、ビジネスに負担をかけます。専任チームを持つ大企業はこれらのリソースを活用できましたが、中小企業はそうではありませんでした。

投資の決定や選択するプログラムの種類がないため、雇用主とその従業員は、ポートフォリオのパフォーマンスの内外を理解する必要がなくなります。

ポートフォリオのパフォーマンスに関して、安全性はmyRAのもう1つの主な利点です。米国財務省が資金を提供する基金は、実質的に損失の影響を受けません。口座資金は米国の債務に投資されており、最も安全な投資商品の1つです。

myRAはまた、従業員に年間申告中の減額の形で税額控除を提供します。所得制限は、結婚している従業員が61,000ドル、世帯主である従業員が47,500ドル、独身者が30,500ドルに制限されています。減税の追加の恩恵により、myRAは退職計画に向けた実行可能な補足となります。

従来の退職金制度では、従業員は撤退を許可された金額に制限されていました。多くの場合、アカウントから資金を削除するとペナルティが発生します。従来の退職金制度の制限とそれに伴う影響により、従業員は最大限の能力を発揮することができませんでした。

myRAプランでは、従業員は手数料や罰金を支払うことなく元の預金を引き出すことができます。緊急事態のために資金を引き出すことができることを知っているという柔軟性を持つことは、従業員に投資を続ける自信を与えます。

ただし、結果の欠如は、口座で得た利子には当てはまりません。投資家の年齢が59½歳になった後でなければ、利子は違約金なしに引き出すことができません。

私の退職金口座は、課税の点ではより伝統的なROTH IRAと似ています。蓄積され分配された資金は、その資金が退職に使われる限り、非課税です。ほとんどの投資でそうであるように、時間は節約者に有利に働く。ここでも標準のROTHと同様に、myRAは税引後ドルで累積されます。つまり、資金は口座に入金される前に課税されます。

myRAの柔軟性はそれが従業員と一緒に旅行することを可能にします。雇用主が支援する計画とは対照的に、myRAはあらゆる転職中にシームレスに労働者と移動します。 myRAの主な目標は臨時労働者と季節労働者であるため、この柔軟性により、さまざまな職種にわたって単一のアカウントを維持できます。

myRAの従業員の恩恵は欠点を大きく上回っており、これまで行われてきたパイロットテストは前向きな兆候を示しています。財務省は、雇用主とその従業員の両方が前向きなフィードバックを提供していると述べています。雇用主は、myRAの設立によってリソースに何らの制限もかけられていないことを表明しており、従業員はこの新たな道を尊重しているため、節約が容易になっています。

従業員のためのmyRAプロセス

myRAを確立するためのプロセスは簡単です。従業員は、直接入金承認フォームに記入して雇用主に提出する必要があります。彼らが投資する定期的な金額を決定したら、それはすべての給料から差し引かれ、彼らのmyRAに預けられます。

従業員はまた、自分の当座預金口座または普通預金口座を自分のmyRAにリンクして繰り返しの寄付をすることもできます。

myRAを確立するためのプロセスは、投資オプションが進化し続けるにつれて、より便利になりつつあります。必要な書類は、社会保障番号またはITINと公式ID（運転免許証、州ID、軍用ID、または米国のパスポート）です。

新しいmyRAの欠点

myRAを確立することに関連する多くの利点に加えて、いくつかの欠点があります。

政府が支援する投資の安全性には、必然的に限られた収益しかありません。投資収益率は金利の変動によって変動します。 1.5から5パーセントの範囲で、節約者は平均3パーセント以下のリターンを期待できます。

myRAの制限的な側面は、合計の上限と同様に寄付にも及びます。寄付は、1人あたり年間5,000ドルに制限されています。その上限は、50歳以上の定年に近づいている人のために6,500ドルに引き上げられます。全体の口座は15000ドルの蓄積または30年の期間に制限されています。いずれか早い方。上限を超える資金は、非政府退職金口座に振り込まなければなりません。